Заемные денежные средства, как и личные сбережения считаются расходами. В связи с чем все покупатели, которые приобрели квартиру или дом используя ипотеку, имеют те же привилегии от государства, что и покупатели с наличными. Рассказываем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
Налоговый вычет — это скидка, которую делает государство для граждан, приобретших новые квадратные метры. Воспользоваться данной льготой можно только один раз в жизни.
В законодательстве предусмотрено пять видов вычетов. Один из них значится как имущественный. Поскольку основанием для его исчисления служит покупка готового объекта или возведение коттеджа своими силами либо через услуги строительных фирм.
В п.4 ст.220 Налогового Кодекса РФ указано положение, согласно которому законом предусмотрено исчисление вычета, если имущество приобреталось за счет кредитных средств.
Имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования).
Сумма вычета при покупке квартиры в ипотеку
Если жилье приобрели в ипотеку, то можете получить две компенсации — вычет по сумме объекта и по процентам. В цифрах это 260 и 390 тысяч рублей, соответственно. Это максимум, которым можно воспользоваться единожды.
Основной вычет
Важные моменты:
Ипотека хоть и предполагает переплату и иногда в тройном размере кредита, но вы уже сейчас решаете свой жилищный вопрос. А также еще получить вычет по ипотечным процентам.
Но есть три важных момента, на которые важно обратить внимание.
Верхнее пороговое значение по процентам в 3 миллиона рублей утверждено и зафиксировано с 2014 года, то есть максимум можно получить на руки 390 тысяч рублей. Например, если тело ипотечного кредита пять миллионов, а переплата по процентам девять миллионов, вычет по процентам считается с третьей части переплаты — с трех миллионов рублей;
Выплата идет после доказательства того, что проценты по ипотеке действительно выплачиваются банку. Для этого необходимо предоставить платежные документы;
Вычет исчисляется за проценты, уплаченные по предыдущим календарным годам. Например, произвели оплату процентов в 2018 году, вычет получаете в 2019.
Займ, в котором не указано, что он оформлен именно на покупку жилья, тоже не подходит для возврата части уплаченного ранее налога на доходы.
Документы для налогового вычета
Если оформляется налоговый вычет на покупку квартиры в ипотеку, вам придется обратиться в банк, клиентом которого выявляетесь.
Стандартный набор документов:
Специалисты налоговой инспекции могут запросить и другие документы, но это уже зависит от конкретной ситуации.
Если жилье оформляется как общее имущество супругов, пакет дополняется копией свидетельства о браке и соглашением мужа и жены о разделе между ними размеров вычета.
Все заявления, чеки, бланки отправляете в налоговую инспекцию. И ждете ответ.
Проверить, подходите ли вы по всем условиям;
Собрать документы;
Без ошибок заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ;
Написать собственноручно заявление;
Отправить все документы в налоговую инспекцию лично, по почте в конвертах с описью или через сайт налоговой;
Дождаться завершения проверки;
Забрать деньги после 30 дней со дня подачи заявления в налоговую инспекцию.
По военной ипотеке покупка жилья идет за счет средств федерального бюджета. Поэтому получить налоговый вычет за квартиру или дом, приобретенные по данной программе, нельзя. Однако есть исключения из общего правила.
Если военнослужащий решил вложить собственные сбережения, чтобы купить более комфортабельное жилье, например, таунхаус, то можно сделать возврат части денег. Но по размеру он не будет превышать 2 млн рублей.
И еще одна оговорка. Если привлекались свои денежные средства для ремонта нового жилья, вычет также предоставляется.
Условие одно: сохранить все платежные документы, чтобы подтвердить целевое использование средств.
Жилье следует приобретать на первичном рынке недвижимости.
Пример:
У налогоплательщика есть выбор формы вычета. Как вариант — получить месячный оклад целиком. Не 87% как обычно, а 100%. Для этого нужно подтвердить у работников налоговой право на вычет. Данный документ выдается по факту заполнения в налоговой заявления и предоставления копии документов, перечень которых можно узнать в инспекции по месту регистрации гражданина.
Образец заявления есть в свободном доступе на сайте ФНС.
В течение месяца заявление рассмотрят, заявку обработают и вам выдадут уведомление на имущественный вычет. Относите его на работу и снимаете с себя налоговое бремя. Плюс получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку через работодателя в экономии времени.
Совсем обойтись без визита в налоговую не получится. Можно сформировать заявление онлайн на Интернет-ресурсе ФНС, дома составить налоговую декларацию, использовав цифровую подпись. Но в любом случае придется получить пароль для авторизации в личном кабинете в инспекции по месту регистрации.
Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе). За указанный период налоговики должны перечислить денежные средства. Узнать о переводе будет просто — вам отправят смс -сообщение на телефон.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется всем гражданам, которые удовлетворяют требования российского законодательства.
При этом расчет идет по основному вычету и отдельно по учетной банковской ставке. Таким образом стимулируется спрос на ипотечные программы.
Максимальная сумма основного вычета на данный момент 260 тыс. рублей, с процентов — 390 тыс. рублей.
Военнослужащие, купившие жилье по программе накопительно-ипотечной системы, не имеют никакого отношения к этой теме. Так как вместо них покупку оплачивает Министерство Обороны РФ. Исключение — вложение собственных денежных средств или инвестирование в ремонтные работы в новом доме.
Что лучше — оформить вычет через работодателя либо через налоговую инспекцию - выбирать собственнику жилья.
На нашем канале есть много полезной информации, которая может вам пригодиться при оформлении какой-либо сделки. Мы всегда рядом и открыты к диалогу. Наши контакты email: [email protected], телефон: +7 499 322 70 05